保監(jiān)會昨日正式發(fā)布《個人稅收優(yōu)惠型健康保險業(yè)務(wù)管理暫行辦法》,，其中明確規(guī)定，保險公司應(yīng)按照長期健康保險要求經(jīng)營個人稅收健康保險,，不得因被保險人既往病史拒保,，并保證續(xù)保。
昨日,，保監(jiān)會正式出臺《個人稅收優(yōu)惠型健康保險業(yè)務(wù)管理暫行辦法》,，意在通過稅收優(yōu)惠促進(jìn)個人商業(yè)健康保險發(fā)展,。保監(jiān)會稱，個人商業(yè)健康險用于補償在經(jīng)基本醫(yī)保,、補充醫(yī)療保險補償后自負(fù)的醫(yī)療費用,。從暫行辦法自發(fā)布之日起在試點地區(qū)施行，試點地區(qū)包括北京,、上海,、天津和重慶四個直轄市，此外各省,、自治區(qū)分別選擇一個試點城市,。
保險公司不得“因病拒保”
暫行辦法規(guī)定,，個人稅收健康保險產(chǎn)品設(shè)計應(yīng)遵循保障為主,、合理定價、微利經(jīng)營原則,。保險公司應(yīng)按照長期健康保險要求經(jīng)營個人稅優(yōu)健康保險,，不得因被保險人既往病史拒保，并保證續(xù)保,。
據(jù)悉,，保險公司不得“因病拒保”的規(guī)定突破了商業(yè)健康保險的一般規(guī)則,，主要有以下幾個原因：一是基于公平性,，因為國家的稅收優(yōu)惠政策是針對所有納稅人的，也就是說只要是納稅人,，都可以購買個人稅優(yōu)健康保險產(chǎn)品,，保險公司不能拒保;二是基于行業(yè)主動承擔(dān)社會責(zé)任，國家給予保險業(yè)稅收優(yōu)惠政策,，實際上是將一定的財政收入讓渡給保險業(yè),，保險業(yè)應(yīng)主動承擔(dān)起減輕醫(yī)療負(fù)擔(dān)、服務(wù)醫(yī)改的社會責(zé)任,，做到應(yīng)保盡保,。
此外，暫行辦法還規(guī)定,，醫(yī)療保險簡單賠付率不得低于80%,，醫(yī)療保險簡單賠付率低于80%的，差額部分返還到所有被保險人的個人賬戶,。規(guī)定最低賠付率的同時,，對最低保險金額也做出了規(guī)定。暫行辦法明確，醫(yī)療保險的保險金額不得低于20萬元人民幣,，對首次帶病投保的,，可以適當(dāng)降低保險金額。
個稅健康險有個人賬戶積累
根據(jù)暫行辦法,，個人稅收健康保險產(chǎn)品采取萬能險方式,，包含醫(yī)療保險和個人賬戶積累兩項責(zé)任。個人賬戶積累僅可用于退休后購買商業(yè)健康保險和個人自負(fù)醫(yī)療費用支出,。
“例如有些年輕人一直沒有看病的支出,，其稅優(yōu)的部分準(zhǔn)入醫(yī)療保險賬戶統(tǒng)籌，個人繳納的部分則計入個人賬戶,。個人賬戶積累部分可用于退休后購買商業(yè)健康保險和個人自付醫(yī)療費用支出,。”保監(jiān)會人身險監(jiān)管部主任袁序成在當(dāng)日舉行的新聞發(fā)布會上表示,，設(shè)立個人賬戶目的是鼓勵更多人參與到個人商業(yè)健康險中來,，解決自身醫(yī)療費用不足的問題，結(jié)余部分用于個人健康賬戶積累,，提高參保積極性,。
根據(jù)此前政策，我國對于購買個人商業(yè)健康保險的參保人給予稅收優(yōu)惠,，允許每月稅前列支200元,，全年按照2400元限額予以稅前扣除。
袁序成說,，200元每月的稅前列支是政策的突破,，將來將進(jìn)一步提高保障水平。由于我國各地基本醫(yī)療的統(tǒng)籌層次不同,，當(dāng)前面臨的問題是推動與基本醫(yī)保,、補充醫(yī)療保險相銜接，同時抓緊建立全行業(yè)統(tǒng)一的商業(yè)健康保險信息平臺,。
個稅健康險對險企要求高
暫行辦法對經(jīng)營個人稅收健康保險的條件也有嚴(yán)格要求,。除“上一年度末和最近季度末的償付能力充足率均不低于150%”等要求外，《辦法》還增加,、細(xì)化了一些規(guī)定,。如對專業(yè)人才的配置要求細(xì)化為“具有健康險業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)歷的人員比例不低于50%，具有醫(yī)學(xué)背景的人員比例不低于30%”,。
保監(jiān)會人身保險監(jiān)管部主任袁序成解釋說,，我國經(jīng)營健康險的公司有70多家，只要滿足上述條件都可以提出申請,。選定“萬能險”是有所考量的,，與大病保險不同,，這意味著該稅優(yōu)保險主要是用于補償被保險人基本醫(yī)療保險自負(fù)部分的醫(yī)療費用,，緩解看病貴的問題,。
有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，商業(yè)健康保險被定義為現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的重要新型產(chǎn)業(yè),，出臺針對投保人的個稅優(yōu)惠政策,，有利于刺激健康保險業(yè)的發(fā)展。不過,，針對“帶病投?！薄⒉坏镁鼙５囊?，也有部分壽險公司表示,，由于現(xiàn)在很多壽險公司現(xiàn)有的健康險產(chǎn)品都是虧損的，如果稅收產(chǎn)品經(jīng)營定位是大病保險的補充,，保本微利,，對險企的信息系統(tǒng)、人才儲備,、資金管理等要求非常強,，個人稅優(yōu)健康險產(chǎn)品如何設(shè)計也有一定的挑戰(zhàn)。
