財務資料
1、主要會計數(shù)據(jù)和財務指標
單位:元 幣種:人民幣
主要會計數(shù)據(jù)
本報告期末
上年度期末
本報告期末比上年度期末增減（％）
調整后
調整前
流動資產
524,377,544.51
316,352,000.92
316,352,000.92
65.76
流動負債
617,874,450.22
432,054,422.45
432,054,422.45
43.01
總資產
1,248,213,017.36
1,045,188,190.21
1,045,188,190.21
19.42
股東權益（不含少數(shù)股東權益）
493,782,444.37
480,806,444.70
480,806,444.70
2.70
每股凈資產
2.48
4.34
4.34
-42.95
報告期（1－6月）
上年同期
本報告期比上年同期增減（％）
調整后
調整前
調整后的每股凈資產
2.45
4.28
4.28
-43.02
凈利潤
12,975,999.67
20,594,274.50
20,594,274.50
-36.99
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤
11,273,194.86
20,781,877.65
20,781,877.65
-45.75
每股收益
0.07
0.19
0.19
-63.16
凈資產收益率（%）
2.63
4.23
4.23
減少1.6個百分點
經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量凈額
10,507,550.65
3,331,568.86
3,331,568.86
215.39
（1）本報告期每股凈資產,、調整后每股凈資產,、每股收益均按照2005年5月21日轉增股本后的總股本199,440,000股計算,。
（2）上年度末每股凈資產,、調整后每股凈資產、每股收益均按照2004年12月31日的總股本110,800,000 股計算,。
（3）公司凈利潤同比下降的主要原因是公司期間費用增幅較大和農藥產品毛利率下降所致,，但已達到去年全年凈利潤總額1620.71萬元的80%。
（4）每股收益同比下降的主要原因是除凈利潤同比下降外,，還由于報告期實施資本公積10轉增8攤薄所致,。
2、扣除非經(jīng)常性損益項目和金額
單位:元 幣種:人民幣
非經(jīng)常性損益項目
金額
處置除公司產品外的其他資產產生的損益
1,466,602.69
扣除資產減值準備后的其他各項營業(yè)外收入,、支出
-186,718.26
以前年度已經(jīng)計提各項減值準備的轉回
394,912.64
所得稅影響數(shù)
28,007.74
合計
1,702,804.81
3,、凈資產收益率及每股收
單位:元 幣種:人民幣
報告期利潤
凈資產收益率（%）
每股收益
全面攤薄
加權平均
全面攤薄
加權平均
主營業(yè)務利潤
13.68
13.86
0.34
0.34
營業(yè)利潤
3.30
3.35
0.08
0.08
凈利潤
2.63
2.66
0.07
0.07
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤
2.28
2.31
0.06
0.06
4、利潤及利潤分配表
單位:元 幣種:人民幣
項目
合并
母公司
本期數(shù)
上年同期數(shù)
本期數(shù)
上年同期數(shù)
一,、主營業(yè)務收入
238,930,535.97
208,608,255.25
36,468,665.35
29,889,802.91
減：主營業(yè)務成本
170,414,377.55
136,498,066.75
9,520,799.38
7,591,624.69
主營業(yè)務稅金及附加
962,698.74
1,235,309.76
768,978.03
705,841.19
二,、主營業(yè)務利潤（虧損以“-”號填列）
67,553,459.68
70,874,878.74
26,178,887.94
21,592,337.03
加：其他業(yè)務利潤（虧損以“-”號填列）
3,854,494.85
691,669.36
2,486,798.07
1,125.88
減:營業(yè)費用
14,003,207.57
17,956,811.03
2,657,287.66
4,180,538.44
管理費用
25,033,931.98
20,697,422.67
12,868,196.16
7,382,339.79
財務費用
16,066,535.91
8,626,348.37
12,272,832.29
7,216,880.98
三、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）
16,304,279.07
24,285,966.03
867,369.90
2,813,703.70
加：投資收益（損失以“-”號填列）
-141,924.80
-753,370.63
12,177,556.54
18,229,158.86
補貼收入
營業(yè)外收入
1,886,608.34
257,398.12
4,591.30
6,254.60
減：營業(yè)外支出
606,723.91
508,172.06
15,764.39
398,036.62
四,、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）
17,442,238.70
23,281,821.46
13,033,753.35
20,651,080.54
減：所得稅
210,898.83
826,773.63
57,753.68
56,806.04
減：少數(shù)股東損益
4,255,340.20
1,860,773.33
加：未確認投資損失(合并報表填列)
五,、凈利潤（虧損以“-”號填列）
12,975,999.67
20,594,274.50
12,975,999.67
20,594,274.50
加：年初未分配利潤
89,427,355.51
66,008,834.97
98,624,122.15
84,848,077.81
其他轉入
六,、可供分配的利潤
102,403,355.18
86,603,109.47
111,600,121.82
105,442,352.31
減：提取法定盈余公積
提取法定公益金
提取職工獎勵及福利基金(合并報表填列)
提取儲備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
利潤歸還投資
七,、可供股東分配的利潤
102,403,355.18
86,603,109.47
111,600,121.82
105,442,352.31
減：應付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應付普通股股利
轉作股本的普通股股利
八、未分配利潤(未彌補虧損以“-”號填列)
102,403,355.18
86,603,109.47
111,600,121.82
105,442,352.31
補充資料：
1.出售,、處置部門或被投資單位所得收益
2.自然災害發(fā)生的損失
3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額
4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額
5.債務重組損失
6.其他
詳見《北海國發(fā)海洋生物產業(yè)股份有限公司2005年半年度報告》
1、主要會計數(shù)據(jù)和財務指標
單位:元 幣種:人民幣
主要會計數(shù)據(jù)
本報告期末
上年度期末
本報告期末比上年度期末增減（％）
調整后
調整前
流動資產
524,377,544.51
316,352,000.92
316,352,000.92
65.76
流動負債
617,874,450.22
432,054,422.45
432,054,422.45
43.01
總資產
1,248,213,017.36
1,045,188,190.21
1,045,188,190.21
19.42
股東權益（不含少數(shù)股東權益）
493,782,444.37
480,806,444.70
480,806,444.70
2.70
每股凈資產
2.48
4.34
4.34
-42.95
報告期（1－6月）
上年同期
本報告期比上年同期增減（％）
調整后
調整前
調整后的每股凈資產
2.45
4.28
4.28
-43.02
凈利潤
12,975,999.67
20,594,274.50
20,594,274.50
-36.99
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤
11,273,194.86
20,781,877.65
20,781,877.65
-45.75
每股收益
0.07
0.19
0.19
-63.16
凈資產收益率（%）
2.63
4.23
4.23
減少1.6個百分點
經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量凈額
10,507,550.65
3,331,568.86
3,331,568.86
215.39
（1）本報告期每股凈資產,、調整后每股凈資產,、每股收益均按照2005年5月21日轉增股本后的總股本199,440,000股計算,。
（2）上年度末每股凈資產,、調整后每股凈資產、每股收益均按照2004年12月31日的總股本110,800,000 股計算,。
（3）公司凈利潤同比下降的主要原因是公司期間費用增幅較大和農藥產品毛利率下降所致,，但已達到去年全年凈利潤總額1620.71萬元的80%。
（4）每股收益同比下降的主要原因是除凈利潤同比下降外,，還由于報告期實施資本公積10轉增8攤薄所致,。
2、扣除非經(jīng)常性損益項目和金額
單位:元 幣種:人民幣
非經(jīng)常性損益項目
金額
處置除公司產品外的其他資產產生的損益
1,466,602.69
扣除資產減值準備后的其他各項營業(yè)外收入,、支出
-186,718.26
以前年度已經(jīng)計提各項減值準備的轉回
394,912.64
所得稅影響數(shù)
28,007.74
合計
1,702,804.81
3,、凈資產收益率及每股收
單位:元 幣種:人民幣
報告期利潤
凈資產收益率（%）
每股收益
全面攤薄
加權平均
全面攤薄
加權平均
主營業(yè)務利潤
13.68
13.86
0.34
0.34
營業(yè)利潤
3.30
3.35
0.08
0.08
凈利潤
2.63
2.66
0.07
0.07
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤
2.28
2.31
0.06
0.06
4、利潤及利潤分配表
單位:元 幣種:人民幣
項目
合并
母公司
本期數(shù)
上年同期數(shù)
本期數(shù)
上年同期數(shù)
一,、主營業(yè)務收入
238,930,535.97
208,608,255.25
36,468,665.35
29,889,802.91
減：主營業(yè)務成本
170,414,377.55
136,498,066.75
9,520,799.38
7,591,624.69
主營業(yè)務稅金及附加
962,698.74
1,235,309.76
768,978.03
705,841.19
二,、主營業(yè)務利潤（虧損以“-”號填列）
67,553,459.68
70,874,878.74
26,178,887.94
21,592,337.03
加：其他業(yè)務利潤（虧損以“-”號填列）
3,854,494.85
691,669.36
2,486,798.07
1,125.88
減:營業(yè)費用
14,003,207.57
17,956,811.03
2,657,287.66
4,180,538.44
管理費用
25,033,931.98
20,697,422.67
12,868,196.16
7,382,339.79
財務費用
16,066,535.91
8,626,348.37
12,272,832.29
7,216,880.98
三、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）
16,304,279.07
24,285,966.03
867,369.90
2,813,703.70
加：投資收益（損失以“-”號填列）
-141,924.80
-753,370.63
12,177,556.54
18,229,158.86
補貼收入
營業(yè)外收入
1,886,608.34
257,398.12
4,591.30
6,254.60
減：營業(yè)外支出
606,723.91
508,172.06
15,764.39
398,036.62
四,、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）
17,442,238.70
23,281,821.46
13,033,753.35
20,651,080.54
減：所得稅
210,898.83
826,773.63
57,753.68
56,806.04
減：少數(shù)股東損益
4,255,340.20
1,860,773.33
加：未確認投資損失(合并報表填列)
五,、凈利潤（虧損以“-”號填列）
12,975,999.67
20,594,274.50
12,975,999.67
20,594,274.50
加：年初未分配利潤
89,427,355.51
66,008,834.97
98,624,122.15
84,848,077.81
其他轉入
六,、可供分配的利潤
102,403,355.18
86,603,109.47
111,600,121.82
105,442,352.31
減：提取法定盈余公積
提取法定公益金
提取職工獎勵及福利基金(合并報表填列)
提取儲備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
利潤歸還投資
七,、可供股東分配的利潤
102,403,355.18
86,603,109.47
111,600,121.82
105,442,352.31
減：應付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應付普通股股利
轉作股本的普通股股利
八、未分配利潤(未彌補虧損以“-”號填列)
102,403,355.18
86,603,109.47
111,600,121.82
105,442,352.31
補充資料：
1.出售,、處置部門或被投資單位所得收益
2.自然災害發(fā)生的損失
3.會計政策變更增加(或減少)利潤總額
4.會計估計變更增加(或減少)利潤總額
5.債務重組損失
6.其他
詳見《北海國發(fā)海洋生物產業(yè)股份有限公司2005年半年度報告》
