一,、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要
（一）本報(bào)告期主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目
金額
利潤(rùn)總額
66,451,086.03
凈利潤(rùn)
48,844,622.80
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)
46,727,879.79
主營業(yè)務(wù)利潤(rùn)
441,588,567.68
其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)
1,858,104.39
營業(yè)利潤(rùn)
65,572,756.89
投資收益
1,267,869.66
補(bǔ)貼收入
0.00
營業(yè)外收支凈額
-389,540.52
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~
101,436,378.27
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額
76,706,643.22
（二）扣除非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額
單位：元 幣種：人民幣
非經(jīng)常性損益項(xiàng)目
2005 年
2004 年
調(diào)整后
調(diào)整前
減項(xiàng)
處置長(zhǎng)期股權(quán)投資收益
1,978,656.00
技術(shù)改造項(xiàng)目財(cái)政貼息及各項(xiàng)補(bǔ)貼
1,400,000.00
650,000.00
650,000.00
營業(yè)外收入
316,673.34
43,353.71
29,470.16
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回
345,562.53
99,316.15
99,316.15
所得稅影響
1,219,458.68
228,806.72
224,225.15
合計(jì)
2,821,433.19
563,863.14
554,561.16
增項(xiàng)
營業(yè)外支出
1,051,776.39
1,636,550.39
1,531,967.88
所得稅影響
347,086.21
540,061.63
505,549.40
合計(jì)
704,690.18
1,096,488.76
1,026,418.48
非經(jīng)常性損益合計(jì)數(shù)
2,116,743.01
-532,625.63
-471,857.32
(三) 報(bào)告期末公司前三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)
單位：元 幣種：人民幣
主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)
2005 年
2004 年
本年比上年增減(%)
2003 年
調(diào)整后
調(diào)整前
主營業(yè)務(wù)收入
802,419,230.06
609,070,954.22
560,144,477.60
31.74
369,943,064.30
利潤(rùn)總額
66,451,086.03
57,019,946.03
56,259,661.83
16.54
51,502,579.33
凈利潤(rùn)
48,844,622.80
47,231,172.95
47,231,172.95
3.42
36,681,515.99
扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)
46,727,879.79
47,763,798.58
47,703,030.27
-2.17
37,057,043.70
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~
101,436,378.27
26,283,547.26
21,682,080.08
285.93
17,125,569.49
2005年末
2004 年末
本期比上期增減(%)
2003年末
調(diào)整后
調(diào)整前
總資產(chǎn)
990,506,396.82
816,183,940.01
784,980,253.43
21.36
778,433,557.71
股東權(quán)益
443,639,464.89
409,258,961.64
409,258,961.64
8.40
370,391,247.22
主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)
2005年末
2004 年末
本期比上期增減(%)
2003年末
調(diào)整后
調(diào)整前
每股收益（全面攤?。?br /> 0.313
0.303
0.303
3.30
0.400
每股收益（加權(quán)平均）
0.313
0.365
0.365
-14.25
0.400
凈資產(chǎn)收益率（%）
11.01
11.54
11.54
下降0.53個(gè)百分點(diǎn)
9.90
扣除非經(jīng)常性損益的凈資產(chǎn)收益率（全面攤?。?
10.53
11.67
11.66
下降1.14個(gè)百分點(diǎn)
10.00
扣除非經(jīng)常性損益的凈資產(chǎn)收益率（加權(quán)平均）%
10.76
12.28
12.27
下降1.52個(gè)百分點(diǎn)
10.25
每股經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~
0.65
0.17
0.139
285.93
0.187
2005年末
2004 年末
本年末比上年末增減(%)
2003年末
調(diào)整后
調(diào)整前
每股凈資產(chǎn)
2.84
2.62
2.622
8.40
4.035
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)
2.79
2.56
2.579
8.98
3.944
注:由于報(bào)告期公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍發(fā)生變化,，將所有子公司的報(bào)表均納入了合并報(bào)表范圍,并追溯調(diào)整了上年同期的合并會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)，相關(guān)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)如上表所示也進(jìn)行了相應(yīng)的調(diào)整,。
（四）報(bào)告期內(nèi)股東權(quán)益變動(dòng)情況及變化原因
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目
期初數(shù)
本期增加
本期減少
期末數(shù)
股本
156,060,000
156,060,000
資本公積
165,648,186.87
1,141,880.45
166,790,067.32
盈余公積
24,854,154.96
4,884,462.28
34,623,079.52
法定公益金
-2,918,022.52
4,884,462.28
1,966,439.72
未分配利潤(rùn)
62,696,619.81
39,075,698.24
15,606,000.00
86,166,318.05
股東權(quán)益合計(jì)
409,258,961.64
49,986,503.25
15,606,000.00
443,639,464.89
注：
1,、資本公積變動(dòng)原因：公司控股子公司連云港康緣醫(yī)藥商業(yè)有限公司抵免原國有企業(yè)虧損，上半年將其所對(duì)應(yīng)的2004年應(yīng)納所得稅額1,141,779.28元轉(zhuǎn)至資本公積,；其余為本期公司收到的非現(xiàn)金捐贈(zèng),，從“待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值”轉(zhuǎn)入；
2,、盈余公積變動(dòng)原因：公司按照當(dāng)年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積,；
3、法定公益金變動(dòng)原因：公司按照當(dāng)年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)的10%提取法定公益金,；
4,、未分配利潤(rùn)變動(dòng)原因：本期增加數(shù)為公司當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)提取法定盈余公積和法定公益金后轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)數(shù)；本期減少數(shù)為公司根據(jù)04 年度股東大會(huì)決議以15606 萬股為基數(shù),，向全體股東實(shí)施10 派1 的現(xiàn)金分紅方案,，相應(yīng)減少公司未分配利潤(rùn)數(shù)。
（五）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目
合并
母公司
本期數(shù)
上年同期數(shù)
本期數(shù)
上年同期數(shù)
一,、主營業(yè)務(wù)收入
802,419,230.06
609,070,954.22
475,919,675.47
369,308,433.20
減：主營業(yè)務(wù)成本
351,759,399.22
260,055,592.31
105,562,626.81
72,964,798.74
主營業(yè)務(wù)稅金及附加
9,071,263.16
6,840,197.53
7,539,626.24
5,993,277.58
二,、主營業(yè)務(wù)利潤(rùn)
441,588,567.68
342,175,164.38
362,817,422.42
290,350,356.88
加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)
1,858,104.39
4,221,213.97
-701,542.71
2,383,430.68
減：營業(yè)費(fèi)用
260,365,568.74
188,428,671.90
208,358,702.31
160,685,182.41
管理費(fèi)用
101,598,164.47
87,536,719.65
81,057,543.03
70,496,546.34
財(cái)務(wù)費(fèi)用
15,910,181.97
11,997,360.24
14,195,909.78
9,077,060.94
三、營業(yè)利潤(rùn)
65,572,756.89
58,433,626.56
58,503,724.59
52,474,997.87
加：投資收益
1,267,869.66
60,200.00
5,111,688.70
2,868,168.98
補(bǔ)貼收入
20,000.00
20,000.00
營業(yè)外收入
316,673.34
43,353.71
226,806.40
20,327.61
減：營業(yè)外支出
706,213.86
1,537,234.24
488,042.03
1,305,586.82
四,、利潤(rùn)總額
66,451,086.03
57,019,946.03
63,354,177.66
54,077,907.64
減：所得稅
16,561,873.73
9,021,377.64
14,509,554.86
6,846,734.69
減：少數(shù)股東損益
1,044,589.50
767,395.44
加：未確認(rèn)投資損失
五,、凈利潤(rùn)
48,844,622.80
47,231,172.95
48,844,622.80
47,231,172.95
加：年初未分配利潤(rùn)
62,696,619.81
34,091,681.46
62,696,619.81
34,091,681.46
其他轉(zhuǎn)入
六,、可供分配的利潤(rùn)
111,541,242.61
81,322,854.41
111,541,242.61
81,322,854.41
減：提取法定盈余公積
4,884,462.28
4,723,117.30
4,884,462.28
4,723,117.30
提取法定公益金
4,884,462.28
4,723,117.30
4,884,462.28
4,723,117.30
提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金
提取儲(chǔ)備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
利潤(rùn)歸還投資
七、可供股東分配的利潤(rùn)
101,772,318.05
71,876,619.81
101,772,318.05
71,876,619.81
減：應(yīng)付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應(yīng)付普通股股利
15,606,000.00
9,180,000.00
15,606,000.00
9,180,000.00
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利
八,、未分配利潤(rùn)
86,166,318.05
62,696,619.81
86,166,318.05
62,696,619.81
詳見《江蘇康緣藥業(yè)股份有限公司2005年度報(bào)告》
（一）本報(bào)告期主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目
金額
利潤(rùn)總額
66,451,086.03
凈利潤(rùn)
48,844,622.80
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)
46,727,879.79
主營業(yè)務(wù)利潤(rùn)
441,588,567.68
其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)
1,858,104.39
營業(yè)利潤(rùn)
65,572,756.89
投資收益
1,267,869.66
補(bǔ)貼收入
0.00
營業(yè)外收支凈額
-389,540.52
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~
101,436,378.27
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額
76,706,643.22
（二）扣除非經(jīng)常性損益項(xiàng)目和金額
單位：元 幣種：人民幣
非經(jīng)常性損益項(xiàng)目
2005 年
2004 年
調(diào)整后
調(diào)整前
減項(xiàng)
處置長(zhǎng)期股權(quán)投資收益
1,978,656.00
技術(shù)改造項(xiàng)目財(cái)政貼息及各項(xiàng)補(bǔ)貼
1,400,000.00
650,000.00
650,000.00
營業(yè)外收入
316,673.34
43,353.71
29,470.16
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回
345,562.53
99,316.15
99,316.15
所得稅影響
1,219,458.68
228,806.72
224,225.15
合計(jì)
2,821,433.19
563,863.14
554,561.16
增項(xiàng)
營業(yè)外支出
1,051,776.39
1,636,550.39
1,531,967.88
所得稅影響
347,086.21
540,061.63
505,549.40
合計(jì)
704,690.18
1,096,488.76
1,026,418.48
非經(jīng)常性損益合計(jì)數(shù)
2,116,743.01
-532,625.63
-471,857.32
(三) 報(bào)告期末公司前三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)
單位：元 幣種：人民幣
主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)
2005 年
2004 年
本年比上年增減(%)
2003 年
調(diào)整后
調(diào)整前
主營業(yè)務(wù)收入
802,419,230.06
609,070,954.22
560,144,477.60
31.74
369,943,064.30
利潤(rùn)總額
66,451,086.03
57,019,946.03
56,259,661.83
16.54
51,502,579.33
凈利潤(rùn)
48,844,622.80
47,231,172.95
47,231,172.95
3.42
36,681,515.99
扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)
46,727,879.79
47,763,798.58
47,703,030.27
-2.17
37,057,043.70
經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~
101,436,378.27
26,283,547.26
21,682,080.08
285.93
17,125,569.49
2005年末
2004 年末
本期比上期增減(%)
2003年末
調(diào)整后
調(diào)整前
總資產(chǎn)
990,506,396.82
816,183,940.01
784,980,253.43
21.36
778,433,557.71
股東權(quán)益
443,639,464.89
409,258,961.64
409,258,961.64
8.40
370,391,247.22
主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)
2005年末
2004 年末
本期比上期增減(%)
2003年末
調(diào)整后
調(diào)整前
每股收益（全面攤?。?br /> 0.313
0.303
0.303
3.30
0.400
每股收益（加權(quán)平均）
0.313
0.365
0.365
-14.25
0.400
凈資產(chǎn)收益率（%）
11.01
11.54
11.54
下降0.53個(gè)百分點(diǎn)
9.90
扣除非經(jīng)常性損益的凈資產(chǎn)收益率（全面攤?。?
10.53
11.67
11.66
下降1.14個(gè)百分點(diǎn)
10.00
扣除非經(jīng)常性損益的凈資產(chǎn)收益率（加權(quán)平均）%
10.76
12.28
12.27
下降1.52個(gè)百分點(diǎn)
10.25
每股經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~
0.65
0.17
0.139
285.93
0.187
2005年末
2004 年末
本年末比上年末增減(%)
2003年末
調(diào)整后
調(diào)整前
每股凈資產(chǎn)
2.84
2.62
2.622
8.40
4.035
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)
2.79
2.56
2.579
8.98
3.944
注:由于報(bào)告期公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍發(fā)生變化,，將所有子公司的報(bào)表均納入了合并報(bào)表范圍,并追溯調(diào)整了上年同期的合并會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)，相關(guān)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)如上表所示也進(jìn)行了相應(yīng)的調(diào)整,。
（四）報(bào)告期內(nèi)股東權(quán)益變動(dòng)情況及變化原因
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目
期初數(shù)
本期增加
本期減少
期末數(shù)
股本
156,060,000
156,060,000
資本公積
165,648,186.87
1,141,880.45
166,790,067.32
盈余公積
24,854,154.96
4,884,462.28
34,623,079.52
法定公益金
-2,918,022.52
4,884,462.28
1,966,439.72
未分配利潤(rùn)
62,696,619.81
39,075,698.24
15,606,000.00
86,166,318.05
股東權(quán)益合計(jì)
409,258,961.64
49,986,503.25
15,606,000.00
443,639,464.89
注：
1,、資本公積變動(dòng)原因：公司控股子公司連云港康緣醫(yī)藥商業(yè)有限公司抵免原國有企業(yè)虧損，上半年將其所對(duì)應(yīng)的2004年應(yīng)納所得稅額1,141,779.28元轉(zhuǎn)至資本公積,；其余為本期公司收到的非現(xiàn)金捐贈(zèng),，從“待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值”轉(zhuǎn)入；
2,、盈余公積變動(dòng)原因：公司按照當(dāng)年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積,；
3、法定公益金變動(dòng)原因：公司按照當(dāng)年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)的10%提取法定公益金,；
4,、未分配利潤(rùn)變動(dòng)原因：本期增加數(shù)為公司當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)提取法定盈余公積和法定公益金后轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)數(shù)；本期減少數(shù)為公司根據(jù)04 年度股東大會(huì)決議以15606 萬股為基數(shù),，向全體股東實(shí)施10 派1 的現(xiàn)金分紅方案,，相應(yīng)減少公司未分配利潤(rùn)數(shù)。
（五）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表
單位：元 幣種：人民幣
項(xiàng)目
合并
母公司
本期數(shù)
上年同期數(shù)
本期數(shù)
上年同期數(shù)
一,、主營業(yè)務(wù)收入
802,419,230.06
609,070,954.22
475,919,675.47
369,308,433.20
減：主營業(yè)務(wù)成本
351,759,399.22
260,055,592.31
105,562,626.81
72,964,798.74
主營業(yè)務(wù)稅金及附加
9,071,263.16
6,840,197.53
7,539,626.24
5,993,277.58
二,、主營業(yè)務(wù)利潤(rùn)
441,588,567.68
342,175,164.38
362,817,422.42
290,350,356.88
加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)
1,858,104.39
4,221,213.97
-701,542.71
2,383,430.68
減：營業(yè)費(fèi)用
260,365,568.74
188,428,671.90
208,358,702.31
160,685,182.41
管理費(fèi)用
101,598,164.47
87,536,719.65
81,057,543.03
70,496,546.34
財(cái)務(wù)費(fèi)用
15,910,181.97
11,997,360.24
14,195,909.78
9,077,060.94
三、營業(yè)利潤(rùn)
65,572,756.89
58,433,626.56
58,503,724.59
52,474,997.87
加：投資收益
1,267,869.66
60,200.00
5,111,688.70
2,868,168.98
補(bǔ)貼收入
20,000.00
20,000.00
營業(yè)外收入
316,673.34
43,353.71
226,806.40
20,327.61
減：營業(yè)外支出
706,213.86
1,537,234.24
488,042.03
1,305,586.82
四,、利潤(rùn)總額
66,451,086.03
57,019,946.03
63,354,177.66
54,077,907.64
減：所得稅
16,561,873.73
9,021,377.64
14,509,554.86
6,846,734.69
減：少數(shù)股東損益
1,044,589.50
767,395.44
加：未確認(rèn)投資損失
五,、凈利潤(rùn)
48,844,622.80
47,231,172.95
48,844,622.80
47,231,172.95
加：年初未分配利潤(rùn)
62,696,619.81
34,091,681.46
62,696,619.81
34,091,681.46
其他轉(zhuǎn)入
六,、可供分配的利潤(rùn)
111,541,242.61
81,322,854.41
111,541,242.61
81,322,854.41
減：提取法定盈余公積
4,884,462.28
4,723,117.30
4,884,462.28
4,723,117.30
提取法定公益金
4,884,462.28
4,723,117.30
4,884,462.28
4,723,117.30
提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金
提取儲(chǔ)備基金
提取企業(yè)發(fā)展基金
利潤(rùn)歸還投資
七、可供股東分配的利潤(rùn)
101,772,318.05
71,876,619.81
101,772,318.05
71,876,619.81
減：應(yīng)付優(yōu)先股股利
提取任意盈余公積
應(yīng)付普通股股利
15,606,000.00
9,180,000.00
15,606,000.00
9,180,000.00
轉(zhuǎn)作股本的普通股股利
八,、未分配利潤(rùn)
86,166,318.05
62,696,619.81
86,166,318.05
62,696,619.81
詳見《江蘇康緣藥業(yè)股份有限公司2005年度報(bào)告》
