一,、會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要
㈠ 本年度主要會計數(shù)據(jù)：
單位：元 幣種：人民幣
項 目
金㈡ 扣除非經(jīng)常性損益項目和金額：額
利潤總額
15,077,312.57
凈利潤
14,205,413.11
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤
13,023,582.03
主營業(yè)務(wù)利潤
117,446,332.48
其他業(yè)務(wù)利潤
13,699,387.10
營業(yè)利潤
10,676,112.52
投資收益
4,515,012.10
補(bǔ)貼收入
-
營業(yè)外收支凈額
-113,812.05
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
14,215,356.12
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增減額
-7,839,354.44
㈡ 扣除非經(jīng)常性損益項目和金額：
單位：元 幣種：人民幣
非經(jīng)常性損益項目
金額
處置長期股權(quán)投資,、固定資產(chǎn),、在建工程,、無形資產(chǎn)、其他長期資產(chǎn)產(chǎn)生的損益
1,247,481.53
根據(jù)企業(yè)會計制度規(guī)定計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的其他各項營業(yè)外收入,、支出凈額
-66,422.89
所得稅影響數(shù)
772.44
合 計
1,181,831.08
㈢ 公司近三年主要會計數(shù)據(jù)與財務(wù)指標(biāo)：
單位：元,、元/股、% 幣種：人民幣
主要會計數(shù)據(jù)
2005 年度
2004 年度
本期比上期增減（%）
2003 年度
調(diào)整前
調(diào)整后
主營業(yè)務(wù)收入
601,617,263.68
545,502,668.18
10.29
506,962,293.73
506,962,293.73
利潤總額
15,077,312.57
14,112,504.79
6.84
14,069,403.07
14,069,403.07
凈利潤
14,205,413.11
13,133,154.39
8.16
12,912,258.78
12,912,258.78
扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤
13,023,582.03
13,391,131.54
-2.74
12,357,528.68
12,357,528.68
總資產(chǎn)
343,664,168.10
429,016,386.83
-19.89
485,077,865.24
485,077,865.24
股東權(quán)益（不含少數(shù)股東權(quán)益）
232,679,277.85
202,353,563.79
14.99
189,220,409.40
189,220,409.40
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
14,215,356.12
2,925,466.44
385.92
26,295,446.58
26,295,446.58
主要財務(wù)指標(biāo)
2005 年度
2004 年度
本期比上期增減（%）
2003 年度
調(diào)整前
調(diào)整后
每股收益（全面攤?。?br /> 0.089
0.082
8.54
0.081
0.081
最新每股收益
凈資產(chǎn)收益率（全面攤?。?br /> 6.11
6.49
-5.86
6.82
6.82
扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤的凈資產(chǎn)收益率（全面攤薄）
5.60
6.62
-15.41
6.53
6.53
每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
0.089
0.018
394.44
0.165
0.165
每股收益（加權(quán)平均）
0.089
0.082
8.54
0.081
0.081
扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤的每股收益（全面攤?。?br /> 0.082
0.084
-2.38
0.078
0.078
扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤的每股收益（加權(quán)平均）
0.082
0.084
-2.38
0.078
0.078
凈資產(chǎn)收益率（加權(quán)平均）
6.78
6.71
1.04
7.06
7.06
扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤的凈資產(chǎn)收益率（加權(quán)平均）
6.22
6.84
-9.06
6.76
6.76
2005 年末
2004 年末
本期比上期增減（%）
2003 年度
調(diào)整前
調(diào)整后
每股凈資產(chǎn)
1.460
1.270
14.96
1.187
1.187
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)
1.452
1.255
15.70
1.177
1.177
㈣ 凈資產(chǎn)收益率和每股收益：
單位：%,、元 幣種：人民幣
報告期利潤
凈資產(chǎn)收益率（%）
每股收益
全面攤薄
加權(quán)平均
全面攤薄
加權(quán)平均
主營業(yè)務(wù)利潤
50.48
56.07
0.737
0.737
營業(yè)利潤
4.59
5.10
0.067
0.067
凈利潤
6.11
6.78
0.089
0.089
扣除非經(jīng)營性損益后的凈利潤
5.60
6.22
0.082
0.082
㈤ 報告期內(nèi)股東權(quán)益變動情況及變化原因：
項目
股本
資本公積
盈余公積
法定公益金
未分配利潤
合計
期初數(shù)
159,347,391
689,356,002.13
31,270,329.35
7,619,231.97
-677,620,158.69
202,353,563.79
本期增加
-
43,655,306.03
48,597.42
24,298.71
659,851,671.02
本期減少
-
648,990,050.00
24,191,213.02
952,017.96
48,597.42
期末數(shù)
159,347,391
84,021,258.16
7,127,713.75
6,691,512.72
-17,817,085.06
232,679,277.85
變動原因
注1
注2
注3
注4
注：
⒈ 資本公積增加的原因：
⑴ 公司將2001 年度重組時上海新世界（集團(tuán)）有限公司注入的南京東路616 號第一醫(yī)藥房產(chǎn)價值91,348,372.05 元，按房產(chǎn)折舊額轉(zhuǎn)入其他資本公積計8,563,909.88元,。
⑵ 公司將2001 年度重組時上海新世界（集團(tuán)）有限公司注入的南京東路616 號第一醫(yī)藥房產(chǎn)計提了16,120,300.95 元的遞延稅款,，根據(jù)2003 年稅務(wù)匯算清繳結(jié)果轉(zhuǎn)入其他資本公積,。
⑶ 公司已簽約出售的上海蔡同德藥業(yè)有限公司50%股權(quán)，年內(nèi)已辦妥相關(guān)手續(xù),，故將資本公積非現(xiàn)金資產(chǎn)捐贈18,971,095.20 元轉(zhuǎn)入其他資本公積,。
資本公積減少的主要原因：
系公司根據(jù)2005 年臨時股東大會決議通過的《上海第一醫(yī)藥股份有限公司關(guān)于彌補(bǔ)虧損的議案》，母公司資本公積金剔除“接受的非現(xiàn)金捐贈準(zhǔn)備,、關(guān)聯(lián)交易及差價”等不能用于彌補(bǔ)虧損的部分后,，計621,455,044.92 元用于彌補(bǔ)累計虧損。
⒉ 盈余公積增加的原因：
母公司提取子公司本年提取的盈余公積金中應(yīng)屬母公司份額,。
盈余公積減少的原因：
⑴ 系公司根據(jù)2005 年臨時股東大會決議通過的《上海第一醫(yī)藥股份有限公司關(guān)于彌補(bǔ)虧損的議案》,，母公司盈余公積中剔除不能用于彌補(bǔ)虧損的法定公益金后，剩余的盈余公積計22,287,177.10 元用于彌補(bǔ)虧損,。
⑵ 上海蔡同德藥業(yè)有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓后,，以前年度按其投資比例計提的盈余公積轉(zhuǎn)回，計952,017.96 元,。
⒊ 法定公益金增加的原因：
母公司提取子公司本年提取的法定公益金中應(yīng)屬母公司份額,。
法定公益金減少的原因：
上海蔡同德藥業(yè)有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，以前年度按其投資比例計提的法定公益金轉(zhuǎn)回,，計952,017.96 元,。
⒋ 未分配利潤增加的原因：
⑴ 本年凈利潤計14,205,413.11 元。
⑵ 彌補(bǔ)虧損,，計643,742,222.02 元,。
⑶ 沖回母公司提取子公司本年提取的盈余公積中應(yīng)屬母公司的份額，計1,904,035.92元,。
未分配利潤減少的原因：
母公司提取子公司本年提取的盈余公積中應(yīng)屬母公司的份額轉(zhuǎn)出,。
二、利潤及利潤分配表
金額單位：元
項 目
2005 年度
2004 年度
母 公 司
合 并
母 公 司
合 并
一,、主營業(yè)務(wù)收入
370,676,126.34
601,617,263.68
332,103,379.30
545,502,668.18
減：主營業(yè)務(wù)成本
316,624,094.89
482,313,506.49
274,913,943.52
426,328,187.95
主營業(yè)務(wù)稅金及附加
825,464.06
1,857,424.71
2,053,164.82
2,918,816.27
二,、主營業(yè)務(wù)利潤
53,226,567.39
117,446,332.48
55,136,270.96
116,255,663.96
加：其他業(yè)務(wù)利潤
4,741,158.40
13,699,387.10
5,699,099.62
12,064,314.13
減：營業(yè)費用
26,525,401.49
59,481,453.63
23,735,647.93
57,214,662.25
管理費用
21,023,447.81
57,494,869.58
22,609,891.20
55,434,551.11
財務(wù)費用
1,414,573.07
3,493,283.85
1,818,829.46
3,558,231.91
三、營業(yè)利潤
9,004,303.42
10,676,112.52
12,671,001.99
12,112,532.82
加：投資收益（損失以“-”號填列）
5,270,340.19
4,515,012.10
770,953.04
2,230,688.58
補(bǔ)貼收入
-
-
-
113,950.00
營業(yè)外收入
32,877.00
53,874.56
50,913.18
69,839.48
減：營業(yè)外支出
83,046.41
167,686.61
278,474.26
414,506.09
四,、利潤總額
14,224,474.20
15,077,312.57
13,214,393.95
14,112,504.79
減：所得稅
-
871,353.32
-
979,099.32
減：少數(shù)股東損益
-
546.14
-
251.08
五,、凈利潤
14,224,474.20
14,205,413.11
13,214,393.95
13,133,154.39
加：年初未分配利潤
-674,911,379.22
-677,620,158.69
-688,125,773.17
-690,317,953.22
資本公積轉(zhuǎn)入
621,455,044.92
621,455,044.92
-
-
盈余公積轉(zhuǎn)入
22,287,177.10
22,287,177.10
-
-
其他轉(zhuǎn)入
-
1,904,035.92
-
-
六、可供分配的利潤
-16,944,683.00
-17,768,487.64
-674,911,379.22
-677,184,798.83
減：提取法定盈余公積
-
24,298.71
-
217,679.93
提取法定公益金
-
24,298.71
-
217,679.93
提取職工獎勵及福利基金
-
-
-
-
提取儲備基金
-
-
-
-
提取企業(yè)發(fā)展基金
-
-
-
-
利潤歸還投資
-
-
-
-
七,、可供股東分配的利潤
-16,944,683.00
-17,817,085.06
-674,911,379.22
-677,620,158.69
減：應(yīng)付優(yōu)先股股利
-
-
-
-
提取任意盈余公積
-
-
-
-
應(yīng)付普通股股利
-
-
-
-
轉(zhuǎn)作股本（或股本）的普通股股利
-
-
-
-
八,、未分配利潤
-16,944,683.00
-17,817,085.06
-674,911,379.22
-677,620,158.69
補(bǔ)充資料
⒈出售、處置部門或被投資單位
⒉自然災(zāi)害發(fā)生的損失
⒊會計政策變更增加（或減少）利潤總額
⒋會計估計變更增加（或減少）利潤總額
⒌債務(wù)重組損失
⒍其他
㈠ 本年度主要會計數(shù)據(jù)：
單位：元 幣種：人民幣
項 目
金㈡ 扣除非經(jīng)常性損益項目和金額：額
利潤總額
15,077,312.57
凈利潤
14,205,413.11
扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤
13,023,582.03
主營業(yè)務(wù)利潤
117,446,332.48
其他業(yè)務(wù)利潤
13,699,387.10
營業(yè)利潤
10,676,112.52
投資收益
4,515,012.10
補(bǔ)貼收入
-
營業(yè)外收支凈額
-113,812.05
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
14,215,356.12
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增減額
-7,839,354.44
㈡ 扣除非經(jīng)常性損益項目和金額：
單位：元 幣種：人民幣
非經(jīng)常性損益項目
金額
處置長期股權(quán)投資,、固定資產(chǎn),、在建工程,、無形資產(chǎn)、其他長期資產(chǎn)產(chǎn)生的損益
1,247,481.53
根據(jù)企業(yè)會計制度規(guī)定計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的其他各項營業(yè)外收入,、支出凈額
-66,422.89
所得稅影響數(shù)
772.44
合 計
1,181,831.08
㈢ 公司近三年主要會計數(shù)據(jù)與財務(wù)指標(biāo)：
單位：元,、元/股、% 幣種：人民幣
主要會計數(shù)據(jù)
2005 年度
2004 年度
本期比上期增減（%）
2003 年度
調(diào)整前
調(diào)整后
主營業(yè)務(wù)收入
601,617,263.68
545,502,668.18
10.29
506,962,293.73
506,962,293.73
利潤總額
15,077,312.57
14,112,504.79
6.84
14,069,403.07
14,069,403.07
凈利潤
14,205,413.11
13,133,154.39
8.16
12,912,258.78
12,912,258.78
扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤
13,023,582.03
13,391,131.54
-2.74
12,357,528.68
12,357,528.68
總資產(chǎn)
343,664,168.10
429,016,386.83
-19.89
485,077,865.24
485,077,865.24
股東權(quán)益（不含少數(shù)股東權(quán)益）
232,679,277.85
202,353,563.79
14.99
189,220,409.40
189,220,409.40
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
14,215,356.12
2,925,466.44
385.92
26,295,446.58
26,295,446.58
主要財務(wù)指標(biāo)
2005 年度
2004 年度
本期比上期增減（%）
2003 年度
調(diào)整前
調(diào)整后
每股收益（全面攤?。?br /> 0.089
0.082
8.54
0.081
0.081
最新每股收益
凈資產(chǎn)收益率（全面攤?。?br /> 6.11
6.49
-5.86
6.82
6.82
扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤的凈資產(chǎn)收益率（全面攤薄）
5.60
6.62
-15.41
6.53
6.53
每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
0.089
0.018
394.44
0.165
0.165
每股收益（加權(quán)平均）
0.089
0.082
8.54
0.081
0.081
扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤的每股收益（全面攤?。?br /> 0.082
0.084
-2.38
0.078
0.078
扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤的每股收益（加權(quán)平均）
0.082
0.084
-2.38
0.078
0.078
凈資產(chǎn)收益率（加權(quán)平均）
6.78
6.71
1.04
7.06
7.06
扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤的凈資產(chǎn)收益率（加權(quán)平均）
6.22
6.84
-9.06
6.76
6.76
2005 年末
2004 年末
本期比上期增減（%）
2003 年度
調(diào)整前
調(diào)整后
每股凈資產(chǎn)
1.460
1.270
14.96
1.187
1.187
調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)
1.452
1.255
15.70
1.177
1.177
㈣ 凈資產(chǎn)收益率和每股收益：
單位：%,、元 幣種：人民幣
報告期利潤
凈資產(chǎn)收益率（%）
每股收益
全面攤薄
加權(quán)平均
全面攤薄
加權(quán)平均
主營業(yè)務(wù)利潤
50.48
56.07
0.737
0.737
營業(yè)利潤
4.59
5.10
0.067
0.067
凈利潤
6.11
6.78
0.089
0.089
扣除非經(jīng)營性損益后的凈利潤
5.60
6.22
0.082
0.082
㈤ 報告期內(nèi)股東權(quán)益變動情況及變化原因：
項目
股本
資本公積
盈余公積
法定公益金
未分配利潤
合計
期初數(shù)
159,347,391
689,356,002.13
31,270,329.35
7,619,231.97
-677,620,158.69
202,353,563.79
本期增加
-
43,655,306.03
48,597.42
24,298.71
659,851,671.02
本期減少
-
648,990,050.00
24,191,213.02
952,017.96
48,597.42
期末數(shù)
159,347,391
84,021,258.16
7,127,713.75
6,691,512.72
-17,817,085.06
232,679,277.85
變動原因
注1
注2
注3
注4
注：
⒈ 資本公積增加的原因：
⑴ 公司將2001 年度重組時上海新世界（集團(tuán)）有限公司注入的南京東路616 號第一醫(yī)藥房產(chǎn)價值91,348,372.05 元，按房產(chǎn)折舊額轉(zhuǎn)入其他資本公積計8,563,909.88元,。
⑵ 公司將2001 年度重組時上海新世界（集團(tuán)）有限公司注入的南京東路616 號第一醫(yī)藥房產(chǎn)計提了16,120,300.95 元的遞延稅款,，根據(jù)2003 年稅務(wù)匯算清繳結(jié)果轉(zhuǎn)入其他資本公積,。
⑶ 公司已簽約出售的上海蔡同德藥業(yè)有限公司50%股權(quán)，年內(nèi)已辦妥相關(guān)手續(xù),，故將資本公積非現(xiàn)金資產(chǎn)捐贈18,971,095.20 元轉(zhuǎn)入其他資本公積,。
資本公積減少的主要原因：
系公司根據(jù)2005 年臨時股東大會決議通過的《上海第一醫(yī)藥股份有限公司關(guān)于彌補(bǔ)虧損的議案》，母公司資本公積金剔除“接受的非現(xiàn)金捐贈準(zhǔn)備,、關(guān)聯(lián)交易及差價”等不能用于彌補(bǔ)虧損的部分后,，計621,455,044.92 元用于彌補(bǔ)累計虧損。
⒉ 盈余公積增加的原因：
母公司提取子公司本年提取的盈余公積金中應(yīng)屬母公司份額,。
盈余公積減少的原因：
⑴ 系公司根據(jù)2005 年臨時股東大會決議通過的《上海第一醫(yī)藥股份有限公司關(guān)于彌補(bǔ)虧損的議案》,，母公司盈余公積中剔除不能用于彌補(bǔ)虧損的法定公益金后，剩余的盈余公積計22,287,177.10 元用于彌補(bǔ)虧損,。
⑵ 上海蔡同德藥業(yè)有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓后,，以前年度按其投資比例計提的盈余公積轉(zhuǎn)回，計952,017.96 元,。
⒊ 法定公益金增加的原因：
母公司提取子公司本年提取的法定公益金中應(yīng)屬母公司份額,。
法定公益金減少的原因：
上海蔡同德藥業(yè)有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，以前年度按其投資比例計提的法定公益金轉(zhuǎn)回,，計952,017.96 元,。
⒋ 未分配利潤增加的原因：
⑴ 本年凈利潤計14,205,413.11 元。
⑵ 彌補(bǔ)虧損,，計643,742,222.02 元,。
⑶ 沖回母公司提取子公司本年提取的盈余公積中應(yīng)屬母公司的份額，計1,904,035.92元,。
未分配利潤減少的原因：
母公司提取子公司本年提取的盈余公積中應(yīng)屬母公司的份額轉(zhuǎn)出,。
二、利潤及利潤分配表
金額單位：元
項 目
2005 年度
2004 年度
母 公 司
合 并
母 公 司
合 并
一,、主營業(yè)務(wù)收入
370,676,126.34
601,617,263.68
332,103,379.30
545,502,668.18
減：主營業(yè)務(wù)成本
316,624,094.89
482,313,506.49
274,913,943.52
426,328,187.95
主營業(yè)務(wù)稅金及附加
825,464.06
1,857,424.71
2,053,164.82
2,918,816.27
二,、主營業(yè)務(wù)利潤
53,226,567.39
117,446,332.48
55,136,270.96
116,255,663.96
加：其他業(yè)務(wù)利潤
4,741,158.40
13,699,387.10
5,699,099.62
12,064,314.13
減：營業(yè)費用
26,525,401.49
59,481,453.63
23,735,647.93
57,214,662.25
管理費用
21,023,447.81
57,494,869.58
22,609,891.20
55,434,551.11
財務(wù)費用
1,414,573.07
3,493,283.85
1,818,829.46
3,558,231.91
三、營業(yè)利潤
9,004,303.42
10,676,112.52
12,671,001.99
12,112,532.82
加：投資收益（損失以“-”號填列）
5,270,340.19
4,515,012.10
770,953.04
2,230,688.58
補(bǔ)貼收入
-
-
-
113,950.00
營業(yè)外收入
32,877.00
53,874.56
50,913.18
69,839.48
減：營業(yè)外支出
83,046.41
167,686.61
278,474.26
414,506.09
四,、利潤總額
14,224,474.20
15,077,312.57
13,214,393.95
14,112,504.79
減：所得稅
-
871,353.32
-
979,099.32
減：少數(shù)股東損益
-
546.14
-
251.08
五,、凈利潤
14,224,474.20
14,205,413.11
13,214,393.95
13,133,154.39
加：年初未分配利潤
-674,911,379.22
-677,620,158.69
-688,125,773.17
-690,317,953.22
資本公積轉(zhuǎn)入
621,455,044.92
621,455,044.92
-
-
盈余公積轉(zhuǎn)入
22,287,177.10
22,287,177.10
-
-
其他轉(zhuǎn)入
-
1,904,035.92
-
-
六、可供分配的利潤
-16,944,683.00
-17,768,487.64
-674,911,379.22
-677,184,798.83
減：提取法定盈余公積
-
24,298.71
-
217,679.93
提取法定公益金
-
24,298.71
-
217,679.93
提取職工獎勵及福利基金
-
-
-
-
提取儲備基金
-
-
-
-
提取企業(yè)發(fā)展基金
-
-
-
-
利潤歸還投資
-
-
-
-
七,、可供股東分配的利潤
-16,944,683.00
-17,817,085.06
-674,911,379.22
-677,620,158.69
減：應(yīng)付優(yōu)先股股利
-
-
-
-
提取任意盈余公積
-
-
-
-
應(yīng)付普通股股利
-
-
-
-
轉(zhuǎn)作股本（或股本）的普通股股利
-
-
-
-
八,、未分配利潤
-16,944,683.00
-17,817,085.06
-674,911,379.22
-677,620,158.69
補(bǔ)充資料
⒈出售、處置部門或被投資單位
⒉自然災(zāi)害發(fā)生的損失
⒊會計政策變更增加（或減少）利潤總額
⒋會計估計變更增加（或減少）利潤總額
⒌債務(wù)重組損失
⒍其他
