保監(jiān)會(huì)昨日正式發(fā)布《個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》,，其中明確規(guī)定,，保險(xiǎn)公司應(yīng)按照長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)要求經(jīng)營(yíng)個(gè)人稅收健康保險(xiǎn)，不得因被保險(xiǎn)人既往病史拒保,，并保證續(xù)保,。
昨日，保監(jiān)會(huì)正式出臺(tái)《個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》,，意在通過(guò)稅收優(yōu)惠促進(jìn)個(gè)人商業(yè)健康保險(xiǎn)發(fā)展,。保監(jiān)會(huì)稱，個(gè)人商業(yè)健康險(xiǎn)用于補(bǔ)償在經(jīng)基本醫(yī)保,、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)償后自負(fù)的醫(yī)療費(fèi)用,。從暫行辦法自發(fā)布之日起在試點(diǎn)地區(qū)施行,，試點(diǎn)地區(qū)包括北京,、上海、天津和重慶四個(gè)直轄市,，此外各省,、自治區(qū)分別選擇一個(gè)試點(diǎn)城市。
保險(xiǎn)公司不得“因病拒?！?/p>
暫行辦法規(guī)定,，個(gè)人稅收健康保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)應(yīng)遵循保障為主、合理定價(jià),、微利經(jīng)營(yíng)原則,。保險(xiǎn)公司應(yīng)按照長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)要求經(jīng)營(yíng)個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)，不得因被保險(xiǎn)人既往病史拒保,，并保證續(xù)保,。
據(jù)悉,，保險(xiǎn)公司不得“因病拒保”的規(guī)定突破了商業(yè)健康保險(xiǎn)的一般規(guī)則,，主要有以下幾個(gè)原因：一是基于公平性,，因?yàn)閲?guó)家的稅收優(yōu)惠政策是針對(duì)所有納稅人的，也就是說(shuō)只要是納稅人,，都可以購(gòu)買個(gè)人稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品,，保險(xiǎn)公司不能拒保；二是基于行業(yè)主動(dòng)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任,，國(guó)家給予保險(xiǎn)業(yè)稅收優(yōu)惠政策,，實(shí)際上是將一定的財(cái)政收入讓渡給保險(xiǎn)業(yè)，保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)主動(dòng)承擔(dān)起減輕醫(yī)療負(fù)擔(dān),、服務(wù)醫(yī)改的社會(huì)責(zé)任,，做到應(yīng)保盡保。
此外,，暫行辦法還規(guī)定,，醫(yī)療保險(xiǎn)簡(jiǎn)單賠付率不得低于80％，醫(yī)療保險(xiǎn)簡(jiǎn)單賠付率低于80％的,，差額部分返還到所有被保險(xiǎn)人的個(gè)人賬戶,。規(guī)定最低賠付率的同時(shí)，對(duì)最低保險(xiǎn)金額也做出了規(guī)定,。暫行辦法明確,，醫(yī)療保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額不得低于20萬(wàn)元人民幣，對(duì)首次帶病投保的,，可以適當(dāng)降低保險(xiǎn)金額,。
個(gè)稅健康險(xiǎn)有個(gè)人賬戶積累
根據(jù)暫行辦法，個(gè)人稅收健康保險(xiǎn)產(chǎn)品采取萬(wàn)能險(xiǎn)方式,，包含醫(yī)療保險(xiǎn)和個(gè)人賬戶積累兩項(xiàng)責(zé)任,。個(gè)人賬戶積累僅可用于退休后購(gòu)買商業(yè)健康保險(xiǎn)和個(gè)人自負(fù)醫(yī)療費(fèi)用支出。
“例如有些年輕人一直沒(méi)有看病的支出,，其稅優(yōu)的部分準(zhǔn)入醫(yī)療保險(xiǎn)賬戶統(tǒng)籌,，個(gè)人繳納的部分則計(jì)入個(gè)人賬戶。個(gè)人賬戶積累部分可用于退休后購(gòu)買商業(yè)健康保險(xiǎn)和個(gè)人自付醫(yī)療費(fèi)用支出,?！北１O(jiān)會(huì)人身險(xiǎn)監(jiān)管部主任袁序成在當(dāng)日舉行的新聞發(fā)布會(huì)上表示，設(shè)立個(gè)人賬戶目的是鼓勵(lì)更多人參與到個(gè)人商業(yè)健康險(xiǎn)中來(lái),，解決自身醫(yī)療費(fèi)用不足的問(wèn)題,，結(jié)余部分用于個(gè)人健康賬戶積累，提高參保積極性,。
根據(jù)此前政策,，我國(guó)對(duì)于購(gòu)買個(gè)人商業(yè)健康保險(xiǎn)的參保人給予稅收優(yōu)惠,，允許每月稅前列支200元，全年按照2400元限額予以稅前扣除,。
200元每月的稅前列支是政策的突破,，將來(lái)將進(jìn)一步提高保障水平。由于我國(guó)各地基本醫(yī)療的統(tǒng)籌層次不同,，當(dāng)前面臨的問(wèn)題是推動(dòng)與基本醫(yī)保,、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)相銜接，同時(shí)抓緊建立全行業(yè)統(tǒng)一的商業(yè)健康保險(xiǎn)信息平臺(tái),。
個(gè)稅健康險(xiǎn)對(duì)險(xiǎn)企要求高
暫行辦法對(duì)經(jīng)營(yíng)個(gè)人稅收健康保險(xiǎn)的條件也有嚴(yán)格要求,。除“上一年度末和最近季度末的償付能力充足率均不低于150%”等要求外，《辦法》還增加,、細(xì)化了一些規(guī)定,。如對(duì)專業(yè)人才的配置要求細(xì)化為“具有健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)歷的人員比例不低于50%，具有醫(yī)學(xué)背景的人員比例不低于30%”,。
解釋說(shuō),，我國(guó)經(jīng)營(yíng)健康險(xiǎn)的公司有70多家，只要滿足上述條件都可以提出申請(qǐng),。選定“萬(wàn)能險(xiǎn)”是有所考量的,，與大病保險(xiǎn)不同，這意味著該稅優(yōu)保險(xiǎn)主要是用于補(bǔ)償被保險(xiǎn)人基本醫(yī)療保險(xiǎn)自負(fù)部分的醫(yī)療費(fèi)用,，緩解看病貴的問(wèn)題,。
有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，商業(yè)健康保險(xiǎn)被定義為現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的重要新型產(chǎn)業(yè),，出臺(tái)針對(duì)投保人的個(gè)稅優(yōu)惠政策,，有利于刺激健康保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。不過(guò),，針對(duì)“帶病投?！薄⒉坏镁鼙５囊?，也有部分壽險(xiǎn)公司表示,，由于現(xiàn)在很多壽險(xiǎn)公司現(xiàn)有的健康險(xiǎn)產(chǎn)品都是虧損的，如果稅收產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)定位是大病保險(xiǎn)的補(bǔ)充,，保本微利，對(duì)險(xiǎn)企的信息系統(tǒng),、人才儲(chǔ)備,、資金管理等要求非常強(qiáng)，個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品如何設(shè)計(jì)也有一定的挑戰(zhàn),。
